关注经济复苏中隐藏的银行不良资产问题 　　目前整体银行业的资本金有5万亿元左右，还有1万亿元左右青岛婚纱摄影的青岛换热器拨备，因此从表面看，资产质量问题似乎还很难威胁到银行。甚至不乏意见认为，没有必要任由监管当局一再提高资本充足率，给资本市场造成压力。

　　但银行业并不能因此高枕无忧。

　　已公布年报的华夏银行已经出现不良贷款个别分类轻微恶化的情况，南京银行和宁波银行不良贷款余额也同比均呈上升趋势。农信社相较主要商业银行在资产结构、风险识别等方面均处劣势，如宏观经济变化，农信社将拉高整个银行业的不良水平。大银行因腾挪空间较大，因此公开数据显示的资产质量恶化迹象虽有苗头，还未形成大趋势。

　　廖强认为，以2010年信贷余额约为50万亿元为基数（本年信贷余额增幅20%），如以2009年末的银行股本衡量，到年底全行业的整体资本加拨备对信贷的覆盖率约为10-11%，资本总量约在5万亿元左右。同期，问题资产规模若以不良贷款加关注类贷款计算，保守假设全行业的关注类贷款为不良贷款的2倍，青岛换热器总额约为4.5万亿元左右。两者相比，并没有多少缓冲空间。

　　年报显示，四大上市商业银行不良贷款余额为2603亿元，关注类贷款余额为6190.19亿元。关注类贷款约为不良贷款的2.4倍，较2007年、2008年的2.1倍-2.2倍有所增加。

　　业内人士透露，虽然中国银行业已全面实行贷款五级分类制度，但在一些银行基层机构，通过“借新还旧”改变部分贷款的期限使其没有逾期，仍是不良贷款抓降和清收的主要方式，等于只是将原本已属不良的贷款划在关注类，借款人往往也按时支付利息。

　　五级分类是指将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，后三类合称为不良贷款。关注类贷款主要是指，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如宏观经济、行业环境变化对借款人产生不利影响，或借款人盈利能力下降、担保品质量下降，等等。

　　“在经济环境大幅恶化的压力测试环境下，关注类贷款很容易变成不良贷款，导致不良贷款规模的余额达到甚至超过行业整体资本的局面出现。从这个角度看，国内银行业的潜在信贷风险不言而喻，银行未雨绸缪募集新股本是必要的。”廖强同时认为，上述资产质量急速恶化的局面并不必然发生，考虑到监管部门去年以来不断出台的青岛婚纱摄影审慎监管措施，只要国内青岛换热器经济不出现剧烈波动，银行业仍有机会避免不良贷款高企。